【用友】单据凭证分录

【用友】单据凭证分录

1.采购入库单 借:原材料 贷:物质采购

2.采购发票 借:物质采购 应交税金 贷:应付

3.付款单 借:应付款 贷:现金/银行存款

4.销售出库单 借:主营业务成本 贷:库存商品

5.销售发票 借:应收款 贷:主营业务收入 应交税金

6.收款单 借:现金/银行存款 贷:应收款

7.原材料出库单 借:生产成本 贷:原材料

8.产成品入库 借:库存商品 贷:生产成本

9.材料出库单 借:生产成本 贷:原材料

10.调拨单 借:库存商品/原材料 贷:库存商品/原材料
11.盘点单

盘盈：借:库存商品 贷:待处理财产损益
盘亏：借:待处理财产损益 贷:库存商品

12.委外出库单 借:委托加工物资 贷:原材料